РЕШЕНИЕ от 31 марта 2023 года № 5-22/70 Об исполнении бюджета муниципального образования сельского поселения «Кожмудор» за 2022 год

Руководствуясь Бюджетным кодексом Российской Федерации, Положением о бюджетном процессе в муниципальном образовании сельского поселения «Кожмудор», Совет сельского поселения «Кожмудор» РЕШИЛ:

1. Утвердить отчет об исполнении бюджета муниципального образования сельского поселения «Кожмудор» за 2022 год по доходам в сумме 10 793 447,40 руб., по расходам в сумме 10 935 044,57 руб., с превышением расходов над доходами в сумме 141 597,17 руб. со следующими показателями:

1) доходов бюджета муниципального образования сельского поселения «Кожмудор» за 2022 год по кодам классификации бюджета согласно приложению 1 к настоящему решению;

2) расходов бюджета муниципального образования сельского поселения «Кожмудор» за 2022 год по ведомственной структуре расходов бюджета согласно приложению 2 к настоящему решению;

3) расходов бюджета муниципального образования сельского поселения «Кожмудор» за 2022 год по разделам и подразделам классификации расходов бюджета согласно приложению 3 к настоящему решению;

4) источников финансирования дефицита бюджета муниципального образования сельского поселения «Кожмудор» за 2022 год по кодам классификации источников финансирования дефицита бюджета согласно приложению 4 к настоящему решению.

2. Настоящее решение вступает в силу с даты его подписания и подлежит официальному обнародованию.

Глава сельского поселения «Кожмудор»                                         Д.И. Турбылев

Пояснительная записка к проекту решения

об исполнении бюджета МО СП «Кожмудор» за 2022 год

Уточненный план бюджета СП «Кожмудор» за 2022 год исполнен на 98,5 % по доходам и 97,7 % по расходам.

Всего доходов поступило 10 793,4 тыс. руб. при годовом плане 10 955,6 тыс. руб., в том числе:

- налоговые доходы – 208,9 тыс. руб.;

- неналоговые доходы – 91,0 тыс. руб.;

- безвозмездные поступления – 10 493,5 тыс. руб.

Без учета безвозмездных поступлений в бюджет сельского поселения поступило 299,9 тыс. руб. собственных доходов (при годовом плане 298,5 тыс. руб.) или 100 %.

Основными источниками налоговых и неналоговых доходов являются:

- налог на доходы физических лиц – 30,3 % или 90,9 тыс. руб.,

- доходы, поступающие в порядке возмещения расходов, понесенных в связи с эксплуатацией имущества – 23,5 % или 70,5 тыс. руб.,

- земельный налог – 22,7 % или 68,1 тыс. руб.,

- налог на имущество физических лиц – 12,1 % или 36,2 тыс. руб.,

- поступления от использования муниципального имущества – 6,1 % или 18,2 тыс. руб.,

- единый сельскохозяйственный налог – 4,6 % или 13,7 тыс. руб.,

- госпошлина – 0,8 % или 2,3 тыс. руб.

Безвозмездные поступили в размере 10 493,5 тыс. руб., или 98,5 %. В составе безвозмездных поступлений: дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности – 23,6 тыс. руб., дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности – 3 419,0 тыс. руб., субвенции – 226,5 тыс. руб., иные межбюджетные трансферты – 6 824,4 тыс. руб.

Уточненный годовой размер дефицита бюджета на 2022 год установлен в сумме 241,3 тыс. руб., фактически размер дефицита составил 141,6 тыс. руб.

Кредиторская задолженность по всем статьям баланса на 1 января 2023 года составляет 89,6 тыс. руб. Просроченной кредиторской задолженности нет. В целом долг администрации в течение года сократился на 12,1 тыс. руб. за счет услуг связи, коммунальных услуг.

Отвлечение средств на дебиторскую задолженность по расчетам с бюджетом по налогу на доходы физлиц, по взносам в Фонд социального страхования, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, Пенсионный фонд составляет 61,5 тыс. руб.       

Исполнение бюджета по отраслям:

Общая сумма расходов местного бюджета за 2022 год составила 10 935,0 тыс. руб. при годовом плане 11 196,9 тыс. руб.

Общегосударственные вопросы

Финансирование расходов по данному разделу произведено в сумме 5 385,3 тыс. руб., что составило 98,7 % годового плана. Удельный вес в общей сумме расходов местного бюджета составляет 49,3 %.

Расходы по содержанию администрации поселения составили 4 950,2 тыс. руб., при плане 4 983,2 тыс. руб. или 99,3 плана. Удельный вес данных расходов составляет 45,3 % общей суммы расходов местного бюджета. Расходы на оплату труда с начислениями работников администрации направлено 2 273,7 тыс. руб. и денежное содержание главы поселения (оплата труда с начислениями) составляет 851,6 тыс.  руб., оплата проезда к месту отдыха и обратно – 50,9 тыс. руб., на услуги связи – 47,5 тыс. руб., коммунальные услуги – 332,6 тыс. руб., содержание имущества – 106,4 тыс. руб., приобретение расходных материалов – 192,2 тыс. руб., прочие услуги и работы – 197,9 тыс. руб., приобретение основных средств – 889,8 тыс. руб., оплата налогов – 7,7 тыс. руб.

Осуществление полномочий по первичному воинскому учету за счет средств федерального бюджета произведено в размере 205,6 тыс. руб., что составило 100% годового плана. Средства направлены на выплату заработной платы с начислениями и прочие расходы.

Расходы по выполнению полномочий по административным правонарушениям составили 21 тыс. руб., что в пределах плана.

По данному разделу расходы по перечислению межбюджетных трансфертов муниципальному району на осуществление части переданных полномочий составили 99,2 тыс. руб. или 100,0% годового плана, в том числе на осуществление полномочий поселений:

- по формированию, исполнению и контролю за исполнением бюджета поселения – 61,4 тыс. руб.;

- по осуществлению внешнего муниципального финансового контроля – 23 тыс. руб.,

- по формированию архивных фондов поселения – 14,8 тыс. руб.

Средства резервного фонда направлены на оказание материальной помощи в размере 3,0 тыс. руб.

Расходы по другим общегосударственным вопросам составили 109,3 тыс. руб., из них: оплата коммунальных услуг – 84,9 тыс. руб., взнос в Ассоциацию Советов муниципальных образований Республики Коми – 5,0 тыс. руб., прочие расходы – 9,7 тыс. руб., оплата госпошлины 9,7 тыс. руб.

Национальная безопасность

Средства направлены на ремонт пожарных водоемов в д. Туискерес – 400,0 тыс. руб.

Национальная экономика

По данному разделу показаны расходы 846,2 тыс. руб. или 7,7 % от расходов местного бюджета. Средства направлены на ремонт, содержание улично-дорожной сети, очистку от снега в общей сумме 446,2 тыс. руб., на осуществление полномочий по организации регулярных перевозок пассажиров и багажа автомобильным транспортом на территории МО МР "Усть-Вымский" – 400 тыс. руб.

Жилищно-коммунальное хозяйство

Финансирование расходов по данному разделу произведено в сумме 2 036,3 тыс. руб., что составило 91,5 % годового плана. Удельный вес в общей сумме расходов местного бюджета составляет 18,6 %. Бюджетные средства направлены на осуществление полномочий по содержанию муниципального жилищного фонда – 409,2 тыс. руб., взнос по капремонту домов – 50,1 тыс. руб., уличное освещение – 388,4 тыс. руб., прочие мероприятия по благоустройству поселения – 106,0 тыс. руб., организацию общественных работ, трудоустройство подростков – 189,5 тыс. руб., осуществление полномочий по организации ритуальных услуг и содержанию мест захоронения – 32,3 тыс. руб., прочие мероприятия в области жилищного хозяйства – 1,6 тыс. руб., осуществление дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог общего пользования местного значения поселений, улиц, проездов населенных пунктов района, в том числе технический надзор за выполнением работ – 195,0 тыс. руб., осуществление полномочий администрациями сельских поселений по содержанию нецентрализованных источников водоснабжения (колодцев) - 73,5 тыс. руб., участие в организации деятельности по накоплению (в том числе раздельному накоплению) и транспортированию твердых коммунальных отходов (в части обустройства площадок) – 590,7 тыс. руб.

Из вышеуказанных расходов, сумма налоговых доходов в размере 208,9 тыс. руб. направлены на содержание уличного освещения.

Образование

Осуществление переданных полномочий по организации предоставления общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего общего образования по основным общеобразовательным программам в муниципальных образовательных организаций – 1 635,7 тыс. руб.

Социальная политика

Финансирование расходов по данному разделу произведено в сумме 631,5 тыс. руб., что составило 100 % годового плана. Удельный вес в общей сумме расходов местного бюджета составляет 5,8 %.

Расходы направлены: на выплату доплат к пенсиям муниципальным служащим - 628,5 тыс. руб. и материальной помощи - 3,0 тыс. руб.

Годовой отчет сельского поселения «Кожмудор» за 2022 год составлен в соответствии с требованиями Инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, утвержденной приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2010 года № 191н.

Годовой отчет включен в состав консолидированного отчета муниципального района «Усть-Вымский» и представлен в Министерство финансов Республики Коми в установленном порядке, проверен Министерством финансов Республики Коми и включен в состав консолидированной отчетности Республики Коми.

Согласно статье 264.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации отчет об исполнении бюджета подлежит утверждению Советом сельского поселения «Кожмудор».

Согласно статье 264.4 Бюджетного кодекса Российской Федерации отчет об исполнении бюджета подлежит внешней проверке.

Во исполнение статьи 264.6 Бюджетного кодекса Российской Федерации в решении Совета об утверждении отчета указаны общий объем доходов, расходов и дефицита бюджета.

Начальник финансового управления

администрации МР «Усть-Вымский»                                                      Горчакова А.И.