РЕШЕНИЕ от 26 апреля 2024 года № 5-35/113 Об исполнении бюджета муниципального образования сельского поселения «Кожмудор» за 2023 год

Об исполнении бюджета муниципального образования

сельского поселения «Кожмудор» за 2023 год

Руководствуясь Бюджетным кодексом Российской Федерации, Положением о бюджетном процессе в муниципальном образовании сельского поселения «Кожмудор», Совет сельского поселения «Кожмудор» РЕШИЛ:

1. Утвердить отчет об исполнении бюджета муниципального образования сельского поселения «Кожмудор» за 2023 год по доходам в сумме 10 551 812,99 руб., по расходам в сумме 10 590 725,24 руб., с превышением расходов над доходами в сумме 38 912,25 руб. со следующими показателями:

1) доходов бюджета муниципального образования сельского поселения «Кожмудор» за 2023 год по кодам классификации бюджета согласно приложению 1 к настоящему решению;

2) расходов бюджета муниципального образования сельского поселения «Кожмудор» за 2023 год по ведомственной структуре расходов бюджета согласно приложению 2 к настоящему решению;

3) расходов бюджета муниципального образования сельского поселения «Кожмудор» за 2023 год по разделам и подразделам классификации расходов бюджета согласно приложению 3 к настоящему решению;

4) источников финансирования дефицита бюджета муниципального образования сельского поселения «Кожмудор» за 2023 год по кодам классификации источников финансирования дефицита бюджета согласно приложению 4 к настоящему решению.

2. Настоящее решение вступает в силу с даты его подписания и подлежит официальному обнародованию.

Глава сельского поселения «Кожмудор»                                         Д.И. Турбылев

Пояснительная записка к проекту решения

об исполнении бюджета МО СП «Кожмудор» за 2023 год

Уточненный план бюджета СП «Кожмудор» за 2023 год исполнен на 98,9 % по доходам и 98,2 % по расходам.

Всего доходов поступило 10 551,8 тыс. руб. при годовом плане 10 668,5 тыс. руб., в том числе:

- налоговые доходы – 256,1 тыс. руб.;

- неналоговые доходы – 176,7 тыс. руб.;

- безвозмездные поступления – 10 119 тыс. руб.

Без учета безвозмездных поступлений в бюджет сельского поселения поступило 432,8 тыс. руб. собственных доходов (при годовом плане 390,4 тыс. руб.) или 110,9 %.

Источниками налоговых и неналоговых доходов являются:

- доходы, поступающие в порядке возмещения расходов, понесенных в связи с эксплуатацией имущества – 23,4 % или 101,4 тыс. руб.,

- налог на доходы физических лиц – 22 % или 95,0 тыс. руб.,

- земельный налог – 18,5 % или 79,9 тыс. руб.,

- поступления от использования муниципального имущества – 13,5 % или 58,3 тыс. руб.,

- налог на имущество физических лиц – 11,2 % или 48,6 тыс. руб.,

- единый сельскохозяйственный налог – 7,5 % или 32,6 тыс. руб.,

- доходы от реализации иного имущества, находящегося в собственности сельских поселений – 3,5 % или 15,0 тыс. руб.,

- госпошлина – 0,5 % или 2,0 тыс. руб.

Безвозмездные поступили в размере 10 119,0 тыс. руб., или 98,5 %. В составе безвозмездных поступлений:

- дотации бюджетам сельских поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности из бюджетов муниципальных районов – 2 906,0 тыс. руб.,

- прочие субсидии бюджетам сельских поселений – 800,0 тыс. руб.,

- субвенции бюджетам сельских поселений на выполнение передаваемых полномочий субъектов Российской Федерации – 24,3 тыс. руб.,

- субвенции бюджетам сельских поселений на осуществление первичного воинского учета органами местного самоуправления поселений, муниципальных и городских округов -231,9 тыс. руб.,

- межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам сельских поселений из бюджетов муниципальных районов на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями – 3 299,8 тыс. руб.,

- прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам сельских поселений – 2 846,0 тыс. руб.,

- поступления от денежных пожертвований, предоставляемых негосударственными организациями получателям средств бюджетов сельских поселений – 1,0 тыс. руб.,

- поступления от денежных пожертвований, предоставляемых физическими лицами получателям средств бюджетов сельских поселений - 10,0 тыс. руб.

Уточненный годовой размер дефицита бюджета на 2023 год установлен в сумме 505,0 тыс. руб., фактически размер дефицита составил 38,9 тыс. руб.

Кредиторская задолженность по всем статьям баланса на 1 января 2024 года составляет 166,1 тыс. руб. Просроченной кредиторской задолженности нет. В целом долг администрации в течение года увеличился на 76,5 тыс. руб. за счет коммунальных услуг и содержания имущества.

Дебиторская задолженность составляет 604,3 тыс. руб.  

Исполнение бюджета по отраслям:

Общая сумма расходов местного бюджета за 2023 год составила 10 590,7 тыс. руб. при годовом плане 10 783,1 тыс. руб.

Общегосударственные вопросы

Финансирование расходов по данному разделу произведено в сумме 4 816,6 тыс. руб., что составило 97,5 % годового плана. Удельный вес в общей сумме расходов местного бюджета составляет 45,5 %.

Расходы по содержанию администрации поселения составили 4 266,3 тыс. руб., при плане 4 359,1 тыс. руб. или 97,9 плана. Удельный вес данных расходов составляет 40,3 % общей суммы расходов местного бюджета. Расходы на оплату труда с начислениями работников администрации направлено 2 534,4 тыс. руб., денежное содержание главы поселения (оплата труда с начислениями) составляет 934,7 тыс.  руб., на услуги связи – 44,6 тыс. руб., коммунальные услуги – 318,4 тыс. руб., содержание имущества – 73,5 тыс. руб., приобретение расходных материалов – 139,2 тыс. руб., прочие услуги и работы – 211,2 тыс. руб., оплата налогов – 4,1 тыс. руб., страхование – 6,2 тыс. руб.

Осуществление полномочий по первичному воинскому учету за счет средств федерального бюджета произведено в размере 231,9 тыс. руб., что составило 100% годового плана. Средства направлены на выплату заработной платы с начислениями и прочие расходы.

Расходы по выполнению полномочий по административным правонарушениям составили 24,3 тыс. руб., что в пределах плана.

По данному разделу расходы по перечислению межбюджетных трансфертов муниципальному району на осуществление части переданных полномочий составили 171,2 тыс. руб. или 100,0% годового плана, в том числе на осуществление полномочий поселений:

- по формированию, исполнению и контролю за исполнением бюджета поселения – 109,4 тыс. руб.;

- по осуществлению внешнего муниципального финансового контроля – 46,0 тыс. руб.,

- по формированию архивных фондов поселения – 15,8 тыс. руб.

Средства резервного фонда направлены на оказание материальной помощи в размере 14,4 тыс. руб.

Расходы по другим общегосударственным вопросам составили 122,9 тыс. руб., из них: оплата коммунальных услуг –109,0 тыс. руб., взнос в Ассоциацию Советов муниципальных образований Республики Коми – 5,0 тыс. руб., прочие расходы – 8,9 тыс. руб.

Национальная экономика

По данному разделу показаны расходы 1 614,3 тыс. руб. или 15,2 % от расходов местного бюджета. Средства направлены на ремонт, содержание улично-дорожной сети, очистку от снега в общей сумме 214,1 тыс. руб., на осуществление полномочий по организации регулярных перевозок пассажиров и багажа автомобильным транспортом на территории МО МР "Усть-Вымский" – 500 тыс. руб., на реализацию народных проектов в сфере занятости населения, прошедших отбор в рамках проекта "Народный бюджет" - 900,2 тыс. руб.

Жилищно-коммунальное хозяйство

Финансирование расходов по данному разделу произведено в сумме 3 468,0 тыс. руб., что составило 98,1 % годового плана. Удельный вес в общей сумме расходов местного бюджета составляет 32,7 %. Бюджетные средства направлены на осуществление полномочий по содержанию муниципального жилищного фонда – 66,0 тыс. руб., взнос по капремонту домов – 55,1 тыс. руб., уличное освещение – 323,7 тыс. руб., прочие мероприятия по благоустройству поселения – 94,7 тыс. руб., организацию общественных работ, трудоустройство подростков – 207,2 тыс. руб., осуществление полномочий по организации ритуальных услуг и содержанию мест захоронения – 30,1 тыс. руб., прочие мероприятия в области жилищного хозяйства – 1,6 тыс. руб., осуществление дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог общего пользования местного значения поселений, улиц, проездов населенных пунктов района, в том числе технический надзор за выполнением работ – 200,0 тыс. руб., осуществление полномочий администрациями сельских поселений по содержанию нецентрализованных источников водоснабжения (колодцев) – 1 939,6 тыс. руб., участие в организации деятельности по накоплению (в том числе раздельному накоплению) и транспортированию твердых коммунальных отходов (в части обустройства площадок) – 550,0 тыс. руб.,

Социальная политика

Финансирование расходов по данному разделу произведено в сумме 691,8 тыс. руб., что составило 100 % годового плана. Удельный вес в общей сумме расходов местного бюджета составляет 6,5 %.

Расходы направлены: на выплату доплат к пенсиям муниципальным служащим – 677,4 тыс. руб. и материальной помощи – 14,4 тыс. руб.

Годовой отчет сельского поселения «Кожмудор» за 2023 год составлен в соответствии с требованиями Инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, утвержденной приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2010 года № 191н.

Годовой отчет включен в состав консолидированного отчета муниципального района «Усть-Вымский» и представлен в Министерство финансов Республики Коми в установленном порядке, проверен Министерством финансов Республики Коми и включен в состав консолидированной отчетности Республики Коми.

Согласно статье 264.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации отчет об исполнении бюджета подлежит утверждению Советом сельского поселения «Кожмудор».

Согласно статье 264.4 Бюджетного кодекса Российской Федерации отчет об исполнении бюджета подлежит внешней проверке.

Во исполнение статьи 264.6 Бюджетного кодекса Российской Федерации в решении Совета об утверждении отчета указаны общий объем доходов, расходов и дефицита бюджета.